Vous avez reçu votre avis d’imposition 2024 et la note est un peu salée ?
Malheureusement, pour les revenus 2023, il est trop tard pour agir. Vous pouvez toutefois encore intervenir et optimiser la fiscalité de vos revenus 2024. Pour cela, il faut impérativement agir avant le 31 décembre 2024. Vous pourrez ainsi bénéficier des différentes options d’optimisation qui auront un impact direct sur votre prochain avis d’imposition.
Découvrez comment optimiser la fiscalité de vos revenus 2024 !
Déduction fiscale / réduction d’impôt : quelle différence ?
Bien que la déduction fiscale et la réduction d’impôt visent toutes deux à réduire le montant de votre impôt sur le revenu, elles fonctionnent différemment. Comprendre cette distinction est essentiel pour choisir les solutions les plus adaptées à votre situation.
La déduction fiscale permet de venir agir sur le montant des revenus afin de diminuer la base imposable.
Par exemple :
| Revenus | 1.000 € |
| Déduction | 200 € |
| Base imposable | 800 € |
| Impôt final | 130 € |
La réduction d’impôt permet de réduire directement le montant de l’impôt calculé par l’administration fiscale.
Par exemple :
| Revenus | 1.000 € |
| Déduction | 0 € |
| Base imposable | 1.000 € |
| Impôt | 150 € |
| Réduction d’impôt | 50 € |
| Impôt final | 100 € |
Baisser sa base imposable avec l’épargne retraite (PER)
Le Plan d’Épargne Retraite est ouvert à tous. Il n’y a pas de condition liée à l’âge, à la situation professionnelle, ou la résidence fiscale.
Il vous permet d’économiser dans un cadre fiscal avantageux pendant votre vie active, pour obtenir à partir de l’âge de la retraite un capital ou une rente.
Les sommes versées sur le PER sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels. L’économie d’impôt dépend de votre taux marginal d’imposition.
Finalement, la souscription d’un PER et/ou un versement sur des produits d’épargne retraite avant la fin de l’année permet une diminution du revenu global imposable et ainsi, une baisse du taux moyen de taxation.
Diminuer son impôt avec les FIP/FCPI
Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) et FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) sont des placements financiers permettant d’investir dans des PME régionales ou des entreprises innovantes.
De plus, ils permettent de réduire l’impôt sur le revenu. Aussi, sous réserve de certaines conditions, les plus-values de cession sont exonérées.
Investir dans ces fonds permet de soutenir les PME locales ou innovantes tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 18 % du montant investi. Ces dispositifs offrent donc un double avantage : dynamiser l’économie tout en allégeant votre fiscalité.
Réduire son imposition avec les SOFICA
Les SOFICA sont des sociétés d’investissement destinées à la collecte de fonds consacrés au financement d’œuvres audiovisuelles et cinématographiques.
Elles permettent de bénéficier d’une réduction d’impôt de 30 %, 36 % ou 48 % (selon les investissements réalisés par la SOFICA).
La souscription dans les SOFICA peut être intéressante pour les personnes ayant atteint le plafond des niches fiscales de 10.000 €. En effet, la réduction d’impôt est soumise au plafond spécifique de 8.000 €, ce qui permet donc d’aller chercher une économie d’impôt supplémentaire.
De multiples solutions d’optimiser sa fiscalité
Il existe une multitude de solutions pour optimiser votre fiscalité, chacune répondant à des situations diverses, des objectifs spécifiques et à des profils variés. Aussi, chaque situation est unique et mérite une attention particulière pour définir la meilleure stratégie. C’est pourquoi, une analyse détaillée de votre profil est nécessaire afin d’établir une stratégie d’optimisation fiscale efficace et sur mesure selon vos besoins et objectifs.
C’est la dernière ligne droite avant la fin de l’année et il est nécessaire d’agir avant le 31 décembre pour que les solutions d’optimisation fiscale aient un impact positif sur votre prochaine imposition.
Nos conseillers en gestion de patrimoine vous accompagnent pour optimiser votre fiscalité !
